从最高检外汇领域典型案例看非法换汇的法律后果及风险警示

在日常生活中，许多人对非法换汇行为存在认知误区，认为其即便违法，也不会涉及刑事犯罪。然而，随着我国对外汇领域违法犯罪行为打击力度的加大，这一问题已不容忽视。本文将通过最高人民检察院与国家外汇管理局联合发布的典型案例，解读非法换汇行为的法律后果。

这些案例涵盖了提供银行账户帮助收款、介绍换汇渠道、海外经营私人换汇公司等常见情形，明确了行政违法与刑事犯罪之间的界限。

提供银行账户帮人收款，是否构成犯罪？

许多人认为，自己只是帮忙提供银行卡号用于收款，并未直接参与非法换汇活动，因此不构成犯罪。然而，以下案例表明，这种行为可能面临刑事处罚。

案例一：李某乙涉嫌非法经营罪行刑反向衔接案

李某甲利用中越跨国物流便利，与越南人黄某非法兑换外汇。李某乙则根据李某甲指示，在中国境内接收人民币并转账给指定账户，换取越南盾。

最终，检察院认定李某乙虽情节轻微不予起诉，但已是构罪处理；而李某甲因系从犯，被判处有期徒刑一年三个月。

律师评析：

本案中的李某乙本以为自己仅是“听安排”帮忙收款，没有实际获利，不会构成犯罪。但实际上，他的行为属于外汇对敲的帮助行为，仍然触犯了法律。

金融从业者“介绍换汇”，为何面临双重处罚？

一些金融行业从业者出于维系客户关系或促成交易的目的，为客户提供换汇渠道信息，哪怕并未从中牟利，也可能承担刑事责任和行政处罚。

案例四：樊某、赵某某、罗某某涉嫌非法经营罪行刑反向衔接案

何某炜利用保险业务资源，撮合内地客户进行人民币与外币的双向兑换。樊某等人协助实施相关操作后，虽未营利，仍被检察院认定构罪，并处以行政罚款。

律师提示：

无论是有偿还是无偿，只要参与介绍买卖外汇的行为，都可能触及非法经营罪。特别是金融从业者，更需警惕此类“好意帮忙”的法律风险。

海外合法业务为何仍涉国内刑事风险？

不少人认为，如果在国外注册设立换汇公司且取得当地许可牌照，则可以规避国内法律风险。但事实并非如此。

案例五：赵某萍、姚某涉嫌非法经营罪行刑反向衔接案

姚某辰在俄罗斯从事卢布与人民币兑换业务，尽管在当地合法经营，却因涉及国内资金流动，被法院判处有期徒刑两年三个月，缓刑三年，并处罚金50万元。

律师评析：

我国刑法实行属人管辖原则，即中国人在国外触犯国内法律，同样可能面临刑事追责。因此，即使在国外合法经营换汇业务，一旦涉及国内资金，仍可能构成犯罪。

合法外汇转卖也违法？

部分贸易公司试图通过转卖合法获得的外汇赚取差价，这样的行为是否违法呢？

案例六：某科技公司涉嫌非法经营罪行刑反向衔接案

一家科技公司将合法获得的外汇出售给他人，虽最终未被认定构成犯罪，但因协助伪造出口退税记录，被处以1500万元的巨额罚款。

律师提醒：

虽然本案中科技公司法人因证据不足免于起诉，但类似行为仍存在被追究刑事责任的风险。此外，行政处罚金额往往较高，企业应慎重行事。

写在最后

非法换汇不仅可能导致个人面临刑事处罚，还会对国家金融体系造成冲击。近年来，随着金融科技的发展，非法换汇手段更加隐蔽，涉案金额屡创新高。在此背景下，执法部门的监管和惩治力度持续加强。

作为个体，我们应提高法律意识，切勿抱有侥幸心理，务必通过合法渠道进行外汇交易。

本文为邵诗巍律师原创文章，仅代表作者个人观点，不构成具体法律意见。